Где и как открыть счет в швейцарском банке: процедура и рейтинг организаций

Когда финансовое состояние гражданина выделяется в лучшую сторону, а никаких проблем не только нет, но и наблюдается дальнейшее улучшение, возникает желание стать клиентом респектабельного зарубежного банка. В этом случае сразу в мыслях всплывает Швейцария. В нашей статье рассмотрим, как открыть счет в Швейцарском банке физлицу? Какие действия для этого нужно совершить, и какие есть требования?

Что говорит закон?

Прежде чем приступить к рассмотрению порядка открытия счёта в швейцарском банке, следует обратить внимание на моменты, связанные с законодательством Швейцарии по части регулирования деятельности кредитно-финансовых учреждений.

С 2016 года в стране действует закон, содержащий такой термин – “квалифицированное налоговое уклонение”. Это отмечено в статье 305 Уголовного кодекса Конфедерации.

В рамках законодательства разработаны меры воздействия на банкиров, которые:

• знают или подозревают о нелегальном привлечении финансов клиентами;
• при этом не предпринимают никаких действий по приостановке финансовых операций.

Это помогло повысить уровень комплаенс-контроля в контексте открытия реквизитов за границей.

Комплаенс-контроль – это комплекс мероприятий, предназначенных для противодействия:

• нарушениям установленных законом норм;
• игнорированию собственного регламента организаций и профессиональных этических положений в бизнесе.

Примечание 1. КК касается как должностных лиц, являющихся управленцами, так и рядовых штатных сотрудников учреждений.

Упомянутые вещи способствуют тому, что финансисты сами предпочитают защищать свои компании от проблем с законом и каких-либо скандалов.

Примечание 2. Легально открыть счёт в швейцарском банке точно не удастся государственным деятелям, супругам чиновников, их детям несовершеннолетнего возраста, а также лицам, находящимся в списке нарушителей закона.

Расчётный счёт в швейцарском банке

Есть три вида реквизитов, наиболее распространённых в среде пользователей банковских услуг зарубежных организаций. В нашем случае к расчётным счетам относятся:

• анонимный;
• депозитный;
• инвестиционный.

Зарегистрировать счёт в Швейцарии может тот нерезидент данного государства, кто на постоянной основе проживает или работает на его территории. Доступно это и путешествующим.

Пользователи банковской сферы имеют на выбор больше 300 банков и 3 000 их офисов. В этой структуре следует выделить:

1. ТОП-3 финансовых колосса Швейцарии – UBS AG, Credit Suisse Group и Raiffeisen Group. Они открывают счета и гражданам Конфедерации, и гостям страны.
2. 24 кантональных банка. Они подчинены административным органам кантонов, которых в составе государства 26. При переезде в другой кантон житель переводит и свой счёт, который открывается в официальной валюте/
3. 13 частных учреждений.

Теперь подробнее рассмотрим вопрос реквизитов.

Анонимный

Как понятно из названия, анонимный счёт – это реквизит с гарантированной конфиденциальностью осуществляемых транзакций и используемых при этом сумм.

Такой вид финансового инструмента позволяет держать в тайне персону банковского клиента. Даже госорганы не могут получить доступ к такой информации. На практике это особенно важно для держателя реквизита в контексте любопытства со стороны налоговой службы.

Примечание 3. По мере ужесточения требований в части финансовой отчётности анонимные счета на сегодняшний момент – дорогое и редкое удовольствие. Банки неохотно предоставляют доступ к такой услуге.

Депозит

Предложения по депозитам в Швейцарии имеют характерное отличие – минимум лимитов. Клиент имеет право открыть счёт в евро, долларах и швейцарских франках. При этом стартовый взнос уплачивать не нужно.

Сопровождение и эксплуатация обходятся в сумму от 100 до 500 франков в год.

Такие операции, как выписки и переводы, имеют индивидуально устанавливаемые каждым банком тарифы.

Дивиденды по имеющимся вкладам имеют значения, близкие к нулю:

• сберсчёт – 0,15%;
• частный – 0,01%;
• накопительный пенсионный счёт – 1,125%.

Отдельно нужно сказать о ставке рефинансирования. Швейцарский Центробанк установил интервал -1,25% – -0,25%. Что означает отрицательный процент: те компании, что содержат корсчета, обязаны ежегодно отчислять 0,75% от суммы, которая больше действующего лимита.

Примечание 4. Ситуация с минусовой ставкой рефинансирования не касается:

• депозитов, сумма на которых меньше 10 000 000 франков;
• банковских вложений менее двадцатикратного объёма минимального лимита по резерву.

Иными словами, такая ставка уменьшает доходы от содержания сберегательных счетов. Деньги в этом случае работают на швейцарскую экономику. Официальное объяснение обоснованности такого подхода от пресс-службы местного Центробанка: мера представляет собой штрафную санкцию за сбережение ликвидных денежных средств – они не должны содержаться как “мёртвый груз”.

Понижение ставки также объясняется и банальным подорожанием швейцарской валюты.

В то же время, по долларам и евро сохранены нулевые или положительные значения. Несмотря на это, клиенты предпочитают полагаться на франк – просто в силу большого доверия к этому денежному знаку, что объясняется его стабильностью.

Инвестиционный

Чтобы привлекать новую клиентуру, банки Швейцарии активно развивают инвестиционные фонды и трасты. В рамках этих явлений пользователь имеет доступ к достаточно широкому арсеналу средств по приумножению своего состояния.

Как правило, самые выгодные условия – в частных банковских организациях. Там можно держать на депозите сумму больше 250 000 евро.

Банковская тайна

Как уже было отмечено, банковская тайна в Швейцарии – особенное обстоятельство. Ранее было принято держать в секрете от госорганов данные о вкладчиках, однако в силу давления со стороны ведущих стран, таких как Германия, Великобритания, Франция и США, в 2015 году были внесены некоторые правки в законодательство.

Произведённые изменения касались запрета на передачу конфиденциальных сведений налоговикам внутри страны, но в то же время – разрешения осуществлять информационный обмен с США. Работает новая система в рамках FATCA – Foreign Account Tax Compliance Act. Это закон о налоговой отчётности по заграничным счетам.

Фактически, в рамках FATCA все банки мира обязуются проверять наличие американского гражданства у своих клиентов. И направлен акт как раз на борьбу с уклонением от уплаты налогов американскими же гражданами.

Как открыть РС?

Чтобы завести счёт в иностранном банке, клиент использует сервис дочерней компании. Это могут быть представительство, филиал, эмитент.

Можно ли сделать открытие реквизита для россиян? Если заинтересовавшая гражданина организация не ведёт свою деятельность в России, остаётся обратиться или напрямую, или в юридическое учреждение, которое работает как посредник между банком и вкладчиком. Во втором случае стоимость услуг может достигать 1 000 долларов и более.

Документация

Какие документы необходимы каждому клиенту при намерении открыть счёт в швейцарском банке? Вот список:

• загранпаспорт;
• российский паспорт;
• документ, подтверждающий доход (например, договор о продаже недвижимого имущества, выписка обналичивания, расписка в приобретении денежных средств от продажи ценных бумаг и т.д.).

Примечание 5. Инвестиционная сумма не должна быть больше объёма чистого дохода за последнюю пятилетку.

Помимо указанной выше, нужна ещё и документация по:

• образованию;
• профессии (реально реализуемой на данный момент);
• заработной плате;
• семейному составу.

Желательно наличие рекомендаций от знакомых людей, которые уже являются клиентами швейцарского банка.

Когда все бумаги отправлены в работу, остаётся лишь ждать письменного ответа от банковской организации. Чаще всего процедура рассмотрения и принятия решения по заявке занимает от одного дня до месяца.

Активация

Если решение банка положительное, в ответном письме будут реквизитные данные. Для активации счёта нужно лишь перечислить на депозит деньги – в сумме, превышающей лимит.

Ограничения

Для нерезидентов Швейцарии есть ограничения по сумме вклада: минимум составляет от 10 000 до 2 000 000 евро. Неснижаемый остаток – от 1 000 евро до 2 000 000. Эти же требования не применяются для иностранных граждан, которые живут в Швейцарской Конфедерации или систематически посещают ей по рабочим причинам.

Возможно ли открытие счёта в режиме онлайн?

В рамках действия Due Diligence (это комплекс мероприятий по добыче объективных данных об объекте инвестирования) финансисты швейцарских банков непременно осуществляют идентификацию персоны гражданина. Руководствуются при этом документом, являющимся удостоверением личности.

Из сказанного уже следует, что интернет, почта, телефон, факс, электронный адрес – все эти средства не подходят для открытия счёта в зарубежном государстве.

При наличии филиала или представительства банка в России, идентификацию можно пройти на месте, обратившись в офис. Подтверждение осуществляется на территории банка.

У зарубежных банкиров в ходу практика проверки достоверности адресных данных пользователя заказным письмом. В качестве альтернативы используется также выписка по услугам ЖКХ.

Отчёты для ФНС

Открытие зарубежного счёта сопровождается письменным уведомлением, которое отправляется в районное подразделение налоговой службы. В аккаунте налогоплательщика (в личном кабинете) клиент банка создаёт отчёт о перемещении денег за квартал или год.

Сведения для заполнения:

• ФИО гражданина;
• ИНН;
• год, месяц, день рождения;
• адрес проживания и другие паспортные данные;
• название банка (латиницей), его БИК или код SWIFT;
• код Швейцарии – 756 (буквенные коды – CH по Альфа-2 и CHE по Альфа-3);
• номер счёта и/или карты;
• код валюты счёта (см. ниже);
• совладельцы реквизитов, если такие есть;
• сумма на момент начала года и конца (плюс приходные и расходные операции).

Примечание 6. Общероссийский классификатор стран мира с кодами можно посмотреть здесь. Общероссийский классификатор валют – тут.

Гражданам России следует учитывать, что российское валютное регулирование определяет лимиты на пополнение баланса иностранного счёта. Допустимы такие доходные статьи: заработная плата, завещание, дивиденды, купонная доходность, арендная плата за сдачу жилищного пространства.

Налоги и штрафы

Каждый гражданин Российской Федерации обязан уведомлять Федеральную налоговую службу об открытии и закрытии счёта, изменении реквизитных данных и перемещении денежных средств. Это определено Федеральным законом №173 от 28 июня 2014 года.

Примечание 7. Полное название акта – “Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации”.

Посмотреть закон можно тут.

Те граждане РФ, кто проживает постоянно на территории другого государства, платят налоги по месту фактического пребывания – сообразно местным ставкам.

Примечание 8. ФНС крайне рекомендует вовремя декларировать свои реквизиты в швейцарских банках, поскольку с 2018 года действует система взаимного обмена налоговыми сведениями между Россией и Швейцарией.

Штрафы при нарушении законодательных актов:

• не вовремя поданное уведомление – от 1 000 до 1 500 рублей;
• просрочка с подачей отчёта о перемещении денежных средств по депозиту – от 300 до 500 рублей при сроке до 10 дней, от 2 500 до 3 500 при сроке в месяц более;
• рецидив того или иного нарушения – 20 000 руб.

При уклонении от налогов по доходам штраф может достичь 300 000 рублей.

Рейтинг швейцарских кредитно-финансовых организаций

Для примера (и возможности сравнить) приведём таблицу с указанием тарифных предложений разных швейцарских банковских организаций.

Таблица 2. Тарифы на обслуживание. Банки Швейцарии.

Примечание 9. Доходы, получаемые от ведения расчётного счёта, по швейцарским законам облагается налогом 35%.

Помните, что некоторые условия (сроки открытия реквизитов, взнос, обслуживание и минимум по остатку) могут со временем меняться, поэтому всегда нужно уточнять интересующую Вас информацию при контакте с сотрудниками банка.

Достоинства зарубежных счетов для частных лиц

Какие привилегии привлекают жителей нашей страны в контексте использования швейцарских счетов? Их несколько:

• определённая защищённость от экономического кризиса и девальвации в России;
• денежная диверсификация;
• доступ к общемировым финансовым сервисам и инструментам, которые по тем или иным причинам нельзя применять на территории РФ;
• мультивалютные вклады и экономия на транзакциях, при которых клиент оперирует иностранными деньгами;
• наличие множества предложений и программ лояльности (к примеру – бонусы для держателей карточек Visa и MasterCard).

Конечно, каждый для себя находит и свои плюсы, но этот список отражает универсальные преимущества.

Альтернатива банкам Швейцарии

Из-за тех налоговых пертурбаций, что происходят в Швейцарии, банки данного государства несколько потеряли в популярности.

Свято место пусто не бывает, и многие клиенты обратили свой взор на Андорру и Сингапур. По Андорре есть занимательный факт: нерезиденты страны имеют преференции по выплате налогов.

Уровень оказываемых банковских услуг в этих странах очень высок и соответствует притязаниям самых взыскательных клиентов. Поддержка же клиентов и их сопровождение осуществляется на трёх десятках языков.

Что касается граждан России, то они, по большей части, по-прежнему отдают предпочтение стране часов и сыра – в силу репутации и для поддержания высокого статуса.

Заключение

Чтобы стать клиентом швейцарского банка, нужно соответствовать достаточно высоким требованиям. При этом обслуживание в таком учреждении сопряжено с непременным соблюдением своих обязательств. Несмотря на это, уровень сервиса и эффективность управления своими денежными средствами, которые обеспечиваются статусной организацией, стоят для клиента всех усилий по установлению взаимодействия.