Через что и как внести деньги на расчётный счёт ИП?

Пополнение баланса платёжных инструментов – важная тема для пользователей банковского сервиса. Особенно актуальна данная проблема для бизнеса, деятельность которого подразумевает оборот больших денежных сумм. В нашей статье разберёмся с таким вопросом: как внести деньги на расчётный счёт ИП?

Как внести деньги на расчётный счёт ИП

Может ли предприниматель пополнить свой расчётный счёт?

В своей деятельности индивидуальные предприниматели регулярно сталкиваются с ситуацией, когда на расчётном счёте не хватает денежных средств для реализации какой-либо транзакции. Те бизнесмены, которые получают выручку в наличном виде, имеют возможность в любой удобный для себя момент зачислить её на РС в банке. Однако многих интересует такой вопрос: может ли предприниматель вносить на баланс счёта свои собственные средства? Ответ – да.

Важно! Если на текущий момент и в ближайшее время выручка по плану не ожидается, а деньги необходимы немедленно, владелец расчётного счёта может самостоятельно пополнить остаток – причём и личными денежными средствами в том числе. Российское законодательство не препятствует представителям бизнеса в вопросе использования личных накоплений для обеспечения нужд дела.

Внести средства на РС предприниматель может как в наличном, так и в безналичном виде. В зависимости от того, какой тариф применяется и в рамках сервиса какого кредитно-финансового учреждения, пополнение или не потребует оплаты, или будет облагаться комиссионным сбором.

Деньги

Способы пополнения

Для ИП доступен целый ряд способов внесения денег на РС.

Важно! Условия, касающиеся путей пополнения с помощью выручки или своих денег, взимаемых процентов за проведение операции и уходящего на поступление средств времени стоит заблаговременно уточнять у банка, клиентом которого Вы являетесь.

Ниже рассмотрим, какие существуют варианты зачисления денег на расчётный счёт:

  1. Безналичный перевод с личного счёта или со своей банковской карты. Тут стоит помнить, что между своими счетами можно переводить деньги практически без ограничений.
  2. Операция в банковских кассах. Перечисление через стороннюю кредитно-финансовую организацию всегда облагается комиссией. А вот перевод в рамках системы родного банка, который обслуживает Ваш РС, обойдётся существенно дешевле или вовсе без оплаты. Главное – найти отделение.
  3. Операция с наличностью через устройство самообслуживания. Она может быть реализована через родные банкоматы, сторонние и партнёрские. Разумеется, тут всё зависит от того, какие условия предоставляет по этой части банковская компания. Например, такие учреждения, как Тинькофф, Точка и МодульБанк своих отделений не содержат – соответственно и касс тоже. Чтобы компенсировать этот момент, клиенту предоставляется пластиковая карта, прикреплённая к расчётному счёту – для манипуляций с АТМ (платёжным аппаратом). Другие компании, имеющие развитую сеть офисов и банкоматов, такую возможность дают далеко не всегда.
  4. Транзакция через платёжные сервисы, системы денежных переводов или электронные кошельки. Для данной цели применяются сервисы Юнистрим, Элекснет, Qiwi и т.д.
  5. Транзакция через МТС и Евросеть. Таким образом можно пополнить счета, например, в Уральском банке реконструкции и развития или в Тинькофф Банке.

Примечание 1. Особняком стоит онлайн-банкинг. По сути, этот инструмент предназначен в том числе и для безналичных переводов. Однако он специфичен ввиду того факта, что относится к дистанционным сервисам. Все операции владелец расчётного счёта может проводить удалённо – даже находясь дома.

Важно! Вне зависимости от выбранного способа, стоит уделить особенное внимание обозначению корректных целей платежа. Без указания назначения операции она не будет выполнена – либо могут возникнуть проблемы с самим банком.

Есть и ещё один момент, заслуживающий пристального внимания. Речь о том, каким образом внести средства на счёт, чтобы налоговая служба не воспринимала поступление как доход (выручку). Об этом читайте ниже.

Онлайн-банкинг

Считается ли внесение денег доходом?

Само определение “личные деньги” в рамках деятельности индивидуального предпринимателя несколько размыто. В своей работе он применяет исключительно личные имущество и капитал. РС для него – всего лишь ещё одно денежное хранилище. Данные обстоятельства приводят к логичному вопросу: внесение персональных накоплений на РС для обеспечения бизнеса имеет статус дохода с точки зрения ФНС или нет?

Для ИП на упрощенной или общей системах налогообложения (УСН и ОСНО) логично стремление внести средства на баланс так, чтобы за это не взимали налоговый сбор. Помните: любой доход увеличивает сумму налогов, которую придётся выплатить.

Ключ к решению проблемы – правильное оформление транзакции.

Если способ пополнения подразумевает наличие опций комментария или указания назначения операции, зачисление можно обозначить как “Пополнение счёта личными накоплениями” или “Внесение на счёт личных денежных средств” – и т.п.

Важно! Внесение денег на баланс через корпоративную карту требует использования функционала банкомата. Данное устройство самообслуживания не предоставляет возможности указать цель платежа или добавить комментарий. Потому в этом случае транзакция будет считаться доходом.

В книге учёта доходов и расходов (КУДиР) вносимые личные средства вообще не учитываются. Различные бухгалтерские сервисы также дают возможность оформить приход таким образом, чтобы деньги не отражались – ни в выручке, ни в итоговой налоговой отчётности.

Примечание 2. Если предприниматель всё-таки после пополнения расчётного счёта получил письмо из налоговой, в котором обозначены претензии, следует отправить ответ – с описанием всех входящих сумм. Разбирательства по такому поводу часто сильно затягиваются, так что лучше, конечно, просто не допускать такой ситуации. Для этого следует верно указывать назначение транзакции – является она взносом из собственных накоплений или доходом от бизнес-деятельности.

Доход

Зачисление средств третьим лицом

Любое пополнение РС сторонним лицом – партнёром, родственником или другом – может быть расценено налоговиками как доходные поступления. Налоговый сбор взимается, даже если перевод был сделан супругом/супругой через банковские кассы. При этом не важно, какое назначение операции указал отправитель.

Ситуация не меняется и в случае с корпоративной картой, которая, например, может быть в наличии у кассира магазина. С её помощью сотрудник имеет возможность зачислять выручку на РС через банкомат. Тут также поступление будет иметь статус дохода.

Примечание 3. Избежать налогового сбора всё же можно. Для этого необходимо на этапе заключения соглашения с банковской компанией указать третье лицо, у которого будет доступ к управлению расчётным счётом. Это могут быть сотрудник или партнёр. Тогда банк составляет карту с образцами подписей и открывает доступ к РС. Кроме того, можно оформить доверенность на стороннее лицо: это необходимо делать в присутствии банковского работника.

Можно ли избежать оплаты за пополнение РС?

Условия:

  • зачисление средств на РС не является поводом для увеличения налогового бремени;
  • денежные средства, приобретённые в результате дарения, а также в качестве помощи или займа от родственников или друзей, предприниматель вносит от своего имени;
  • перевод сопровождается указанием назначения платежа;
  • перечисленные деньги используются исключительно для обеспечения нужд бизнес-деятельности.

Соответственно, передача средств в банк оформленным у ИП работником, отсутствие указания целей пополнения, перевод денег третьими лицами, нецелевое использование суммы – всё это представляет зачисление в качестве получения дохода. В этом случае операцию придётся оплачивать.

ФНС

Заключение

Пополнение расчётного счёта реализуется многими способами. Половина из них подразумевает или посещение офисов банков, или использование банкоматов. Другая половина представлена дистанционными вариантами. В любом случае, найти для себя наиболее приемлемый путь зачисления средств на РС не сложно. Главное здесь – помнить о комиссии и налоговых сборах.


Ссылка на основную публикацию