Что такое расчётный счёт – зачем он нужен и как его открыть?

Расчётный счёт – что это такое? Зачем нужен данный платёжный инструмент? Какие по нему доступны операции? Кому и где его открывают? Эти и некоторые другие вопросы осветим в представленной статье.

Расчётный счёт

Расчётный счёт

Чтобы лучше понять суть явления, ниже уделим внимание его определению, назначению и преимуществам.

Что это такое?

Те бизнесмены, которые впервые ввергли свои предприятия в мир тотального засилья безналичных расчётов, сразу же задаются вопросом о сути расчётного счёта.

Важно! Расчётный счёт – специализированный платёжный инструмент юрлица или индивидуального предпринимателя, назначение которого сводится к хранению денег, а также осуществлению расчётных операций и платежей, обусловленных бизнес-деятельностью.

Собственно, вся соль как раз в назначении РС: именно оно отличает его от счетов, используемых физическими лицами. Чтобы клиент был идентифицирован, банк присваивает ему индивидуальный номер учётной записи. Впоследствии эти данные становятся важным элементом банковских реквизитов.

С точки зрения практики РС для ИП и ООО выступает в роли эффективного, удобного инструмента реализации финансовой деятельности. На него может начисляться выручка, с его помощью проще вносить плату за те или иные товары и услуги, оплачивать налоговые и другие виды сборов в госфонды.

Финансы

Для чего нужен?

РС делает возможными для своего держателя следующие операции:

  • оплату аренды, товаров, услуг, выполненных для бизнеса работ;
  • оплату налоговых сборов и взносов в Пенсионный фонд и Федеральную налоговую службу;
  • перевод заработной платы работникам на их банковские карточки;
  • приём безналичных платежей от клиентов и партнёров (в т.ч. через эквайринговую систему);
  • сдачу выручки в банковскую компанию и дальнейшее её хранение на безналичных счетах.

Таким образом, понятно, что РС – не столько роскошь, сколько необходимость. В современной финансовой системе, полностью полагающейся на дистанционно организуемые процессы, пренебрегать таким инструментом – себе дороже, как правило.

Важно! Российское законодательство не позволяет юрлицам функционировать без расчётных счетов. В то же время индивидуальных предпринимателей данное ограничение не касается – для них использование РС является сугубо добровольным решением.

Теперь осветим такой вопрос: какие направления предпринимательской деятельности подразумевают обязательное наличие расчётного счёта? Выделить можно три блока обстоятельств:

  1. Расчёты, превышающие сумму 100 000 рублей в рамках одного договора. Закон требует оплаты подобных сделок исключительно безналичным способом. Например, предприниматель арендовал помещение на год, и оно обходится ему в 15 000 за один месяц – тогда общая сумма сделки равна 180 000 руб. Это означает, что оплатить аренду можно только безналом.
  2. Торговый эквайринг. Всё больше и больше торговых точек и площадок сегодня переходят на использование POS-терминалов. Это практически неизбежный шаг, т.к. клиенты отдают предпочтению оплате картами. Все безналичные платежи, полученные этим путём, поступают на РС юрлица или ИП.
  3. Выплата налоговых сборов и взносов в госфонды. Для тех же ИП в теории предусмотрена возможность перечислять деньги через кассу, однако это часто сопряжено с разными проблемами – они даже могут приводить к судебным разбирательствам с ФНС. Потому можно заключить, что весомых оснований для игнорирования РС в этом контексте нет.

Примечание 1. Ещё раз отметим: юрлица больше обременены обязательствами по части использования расчётных счетов, однако индивидуальным предпринимателям также не стоит отказываться от этих инструментов. Отказ от РС лишь создаёт дополнительные сложности в ведении бизнеса.

Банк

Какие есть преимущества открытия?

Очевидные плюсы РС для ООО и ИП:

  • возможность заключения контрактов и соглашений на суммы, превышающие 100 000 руб.;
  • доступность торгового эквайринга;
  • осуществление всех операций, мониторинг статистики и отчётов дистанционным образом – при подключенном веб-банкинге;
  • рост статуса организации за счёт выхода на рынок крупных партнёрских связей;
  • удобство оплаты налогов и сборов в различные фонды, в т.ч. государственные.

Вопрос экономии времени и сил является актуальным для бизнеса всегда. РС – это способ оптимально использовать имеющиеся ресурсы. Это инструмент оперативного реагирования на разные ситуации.

Расшифровка номера РС

Ранее мы уже разбирали тему расшифровки номера расчётного счёта в другой статье. Подробно о сути вопроса читайте по указанной ссылке.

Вкратце упомянем, что номер РС состоит из 20 цифр – всегда. Они делятся на 6 групп, каждая из которых несёт свою смысловую нагрузку. Общую структуру можно выразить в такой форме: 111.22.333.4.5555.6666666. То, какие цифры стоят в тех или иных частях номера, сообщает информацию о владельце РС, целях использования счёта и его валюте, подразделении банка и т.д.

Номер РС

Доступные операции

Основной пул возможностей расчётного счёта сводится к таким операциям, как:

  1. Перечисления физическим лицам. Это может быть, например, заработная плата. Все банки устанавливают свой комиссионный сбор за такие переводы. Чтобы ежемесячные начисления было удобнее делать, можно оплатить специальный пакет услуг.
  2. Перечисления юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Для такого перевода держатель счёта должен сформировать и направить в банк платёжное поручение. Обычно подобные операции делаются в режиме онлайн – благодаря популярности сервисов онлайн-банкинга. Альтернативный путь – обращение в офис и предоставление платёжки на физическом носителе (на бумаге), но это выходит дороже.
  3. Платежи в Федеральную налоговую службу, Пенсионный фонд и Фонд соцстрахования. Как и стандартные переводы в адрес партнёров, такие платежи осуществляются по платёжным поручениям. Эти выплаты, как правило, не облагаются комиссией.
  4. Получение переводов от юридических и физических лиц. Партнёры и клиенты компании, используя банковские реквизиты, имеют возможность расплачиваться с предпринимателем с помощью перевода денег со своих счетов. Физлица могут использовать для данной цели эквайринговые терминалы, банковские кассы и перечисления с личных счетов.
  5. Пополнение баланса. Для такой операции применяются кассы и банкоматы (или терминалы).
  6. Снятие денежных средств. Здесь многое зависит от условий тарифа. Цена в разных банках своя. В некоторых случаях произвести обналичивание можно только через кассы.

Помимо упомянутых в перечне, есть ещё и вторичные опции, которые или включены в пакеты предложений РКО, или идут в качестве функционала, подключаемого по желанию клиента. Подробно их изучить можно на сайтах конкретных банков и в договорах.

Как открыть счёт?

О процедуре открытия РС и банках с выгодными условиями читайте в другой нашей статье тут.

Договор

Ниже мы рассмотрим общий алгоритм и списки бумаг для реализации задачи.

Общий алгоритм

Типовой порядок действий при открытии РС:

  • выбор банка;
  • изучение предоставляемых условий РКО – цен, набора возможностей, прав и обязанностей сторон договора;
  • сбор и оформление документов;
  • заполнение и подача заявки (в офисе или онлайн на сайте банка);
  • заключение соглашения (договора).

Кредитно-финансовые учреждения не стремятся строить препоны своим потенциальным клиентам, так что процедура реализуется оперативно. Главное – соблюсти требования той организации, в которую Вы обращаетесь.

Документы

Перечни бумаг никак не меняются от одного случая к другому. Все банки требуют одно и то же. При этом для ИП и юрлиц требования несколько разнятся.

Документы

Список для ИП:

  • внутренний российский паспорт;
  • выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (заверенная работником Росреестра и нотариусом);
  • справка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей по форме Р60009 (она свидетельствует о регистрации организации);
  • заполненная анкета с информацией о клиентском бизнесе и о нём самом (используется фирменный бланк);
  • заверенная в нотариальной конторе доверенность (необходима, если документы подаёт не предприниматель, а его представитель);
  • карточка с образцами подписей и печатей учреждения;
  • паспорта и приказы о назначении лиц, обладающих доступом к РС;
  • оригинал лицензии, если клиент занимается лицензионной деятельностью.

Список для юрлица:

  • анкета с данными об ООО и о его учредителях (по форме банка);
  • выписка из Единого государственного реестра юридических лиц о регистрации и учёте бизнеса;
  • справка из Единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007;
  • карточка с образцами подписей ответственных должностных лиц и печатей учреждения;
  • оригинал Основного государственного регистрационного номера;
  • оригинал лицензии, если организация занимается лицензионной деятельностью;
  • паспорта и приказы о назначении лиц, которые будут обладать доступом к РС;
  • устав или учредительный документ (а также протоколы заседаний, на которых вносились правки).

Эти перечни справедливы в любой ситуации для всех видов бизнеса.

Выбор банка

Чтобы лучше понимать, какой банк достоин внимания в вопросе предоставляемого им сервиса РКО, нужно изучить рынок предложений. Как правило, ценовые условия и арсенал возможностей тесно связаны с тем, насколько кредитно-финансовое учреждение лояльно по отношению к своим клиентам.

Деньги

Вариативность услуг расчётно-кассового обслуживания можно изучить в нашей статье, которую в текущих материалах мы уже упоминали. В ней дан довольно подробный ответ на вопрос “В каких банках сколько стоит открыть расчетный счет для ООО и других юрлиц?” – разобраны как ситуация в общем, так и отдельные нюансы на примере конкретных банков.

Закрытие РС

Если процедура открытия расчётного счёта – относительно простое мероприятие, то его закрытие подразумевает ещё меньше сложностей.

Первое, что в контексте данной проблемы интересует клиентов, – цена вопроса. Тут достаточно знать, что большая часть банковских компаний закрывает РС бесплатно. Этот момент всегда прописан в тарифах и в договоре на оказание услуг.

Чтобы закрыть РС, необходимо подать в банк соответствующее заявление. Бланк можно или скачать на сайте кредитно-финансового учреждения, или взять в офисе. Если на балансе расчётного ещё есть денежные средства, их можно перевести или вовсе обналичить.

После всё делают уже банковские сотрудники.

Примечание 2. Бывает, что контрагенты юрлица или предпринимателя по неосведомлённости или по ошибке отправляют платежи по неактуальным реквизитам. Тогда в течение небольшого промежутка времени средства возвращаются отправителю. В любом случае – они не потеряются.

РКО

Заключение

Итак, фактически, расчётный счёт – это счёт для хранения денежных средств и совершения с ними разных платёжных операций для обеспечения деятельности бизнеса. Открывается он только юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Если вопрос открытия и сопровождающих документов является универсальным для каждого случая, то стоимость услуги и доступный функционал напрямую зависят от тарифов, предлагаемых конкретным банком. Именно поэтому выбор последнего определяет возможности бизнесмена в рамках использования сервиса РКО.


Ссылка на основную публикацию