Что такое кредитный портфель: виды и порядок формирования

Кредитный портфель. Что это? Какие виды существуют и применяются в финансовой среде? Как КП формируется? Ответим на эти и некоторые другие вопросы в нашей статье.

Суть явления

Кредитный портфель – это сумма всех банковских активов, которые были приобретены организацией в результате предоставления клиентам разнообразных займов.

Проще говоря: КП является совокупностью кредитов, выданных банковской компанией заёмщикам на том или ином отрезке времени или к определённому числу.

Примечание 1. Мониторинг и анализ статуса кредитного портфеля – это очень важное мероприятие, поскольку от структуры клиентуры заёмщиков и ряда других факторов зависит капитализация кредитно-финансового учреждения.

Существует распространённое заблуждение насчёт того, что входит в КП. Многие считают, что здесь подразумеваются не только долг, но и проценты. Это не так.

Кредитный портфель заключает в себе лишь чистую заёмную сумму, которая подразумевается к возвращению клиентами банка в виде тела кредита.

Т.е.: любые процентные начисления, комиссионные сборы, штрафные выплаты и прочие виды второстепенной прибыли не входят в КП.

Разновидности

Теперь Вы знаете, что КП – это сумма всех долгов граждан перед банковской компанией. Но этого не хватает для полного понимания явления. Одно лишь определение не привносит достаточной ясности.

Мы уже сказали, что должники бывают разных типов, а от этого зависит действительная цена портфеля.

Логично предположить, что если заёмщики того или иного банка – в большинстве своём не слишком надёжные плательщики, то и вероятность возвращения кредитов невелика. Соответственно, если банк имеет статус надёжного, то и клиентура у него, в основном, состоит из платёжеспособных лиц, а потому все долги возвращаются.

Ввиду сказанного можно выделить следующие виды КП:

• нейтральный;
• рискованный;
• смешанный.

Причём третий занимает срединное положение между двумя первыми. Однако стоит отметить, что на практике благонадёжность банковских клиентов или положительная, или отрицательная, отчего доля смешанных КП на финансовом рынке очень мала.

Примечание 2. Нейтральный КП – наиболее дорогой. Это объясняется просто: заёмщики регулярно, в полном объёме покрывают свои займы – и не только основную часть, но и процентную, а также штрафы и все сборы. Обратная ситуация с рискованным КП: в случае с ним речь идёт о займах, предоставленных не самым надёжным гражданам.

Банкам необходимо заботиться не только о наращивании КП, но и о его рискованности, структуре долгов. От данного момента зависит итоговая цена предложения.

Как формируется кредитный портфель?

Процедура формирования портфеля любого коммерческого кредитно-финансового учреждения подразумевает следующие этапы:

1. Анализ факторов, в той или иной степени связанных с интенсивностью спроса. Это мероприятие проводится обязательно прежде всех остальных.
2. Создание кредитного потенциала. Этот этап включает в себя также и последующее его увеличение.
3. Изучение степени совпадения спрогнозированного потенциала и структуры кредитов, которые в будущем банк предоставит своим клиентам.
4. Анализ сведений, касающихся выданных займов. Пристальное внимание уделяется исследованию нюансов поведения заёмщиков при возвращении кредитных средств.
5. Оценивание качества и продуктивности созданного КП.
6. Корректирование эффективности портфеля. Такая деятельность производится по мере необходимости. Сначала на данном этапе проводится анализ причин, обусловливающих низкую стоимость КП, а затем происходит их устранение – в результате специальных мероприятий. Как правило, банк пересматривает условия выдачи займов. Обычно ужесточаются правила их оформления, за счёт чего надёжность портфеля вырастает.

Эти этапы характерны для деятельности любого кредитно-финансового учреждения, будь то банк или МФО.

Содержание процесса управления

Две основные цели управления банковским кредитным портфелем сводятся к увеличению уровня рентабельности компании и уменьшении любых рисков одновременно.

Из сказанного следует, что все меры и процессы при управлении уже созданным КП направляются именно на эти цели.

Что можно отнести к таким мероприятиям:

1. Диверсификация КП по клиентским группам. Чтобы уменьшить риски и увеличить прибыльность, часть займов предоставляется другой категории клиентов, которая не учитывается портфелем.
2. Административные действия. Здесь имеются в виду создание рабочих групп по анализу рынка, широкое или узкое делегирование полномочий и прав в компании по вертикали, разграничение отделов по типам займов и т.п.
3. Повышение уровня контроля за пользователями заёмных денег. Например, часто ужесточают порядок отбора потенциальных заёмщиков, вводят специализированные системы оценивания каждого клиента и т.д.
4. Проектирование маркетинговых стратегий, которые направлены на рост базы клиентуры. Примеры – разработка рекламных кампаний, создание отдела, который в итоге занимается продвижением тех или иных предложений банка. Всё это ориентировано на максимальное удовлетворение потребностей и стремлений граждан. Удачно спланированный маркетинг помогает наращивать КП организации.

На деле мер может быть больше, однако описанные относятся к числу основных и, практически, обязательных.

Анализ КП

Теперь рассмотрим вопрос организации аналитических процессов в связи с кредитными портфелями. Существуют два типа анализа, о которых поговорим ниже.

Количественный

Этот тип ориентирован на общую сумму выданных займов.

Алгоритм проведения:

1. Определяется, сколько за взятый временной промежуток банк заключил соглашений о кредитовании. В расчёт берётся каждая из имеющихся кредитных программ.
2. Вычисляются все договоры займа по всем программам.
3. Высчитываются суммы – те, что выданы по каждому предложению, и итоговая по всем.
4. Сравниваются полученные данные и данные за соразмерный период, имевший место ранее.
5. Результаты анализа сравниваются с разработанным планом компании.

Как видно, тут всё довольно просто. Просто считаются статистика, цифры. Никаких качественных оценок здесь нет.

Главная задача – определить, какая кредитная программа является самой востребованной среди клиентов. На основании получаемой информации то или иное предложение можно сделать своим конкурентным преимуществом и впоследствии именно на него делать ставку в рекламной кампании.

Примечание 3. Количественный анализ помогает определить, какие направления являются наименее выгодными, а потому наиболее рискованными. В дальнейшем их или реструктурируют, или убирают напрочь.

Качественный

Данный тип учитывает, в отличие от предыдущего, рискованность КП.

Алгоритм:

1. Высчитывается процент ненадёжных займов (от общего числа выданных пользователям).
2. Рассчитывается итоговая сумма платежей, которые уже просрочены.
3. Создаётся график, который отображает динамику просрочек на установленной временной дистанции.
4. Делается вывод по части приоритетных направлений. Выявляются также такие направления, что нуждаются или в реформировании, или в устранении.

Качественный анализ хорошо подходит тем банкам, которые намереваются в скором времени продать актив (портфель). Без определения его рискованности это почти невозможно.

Продажа и банкротство

Под продажей обычно подразумевается передача другой банковской компании всех имеющихся долговых обязательств в рамках того или иного кредитного портфеля. При таком развитии событий заёмщики сохраняют свои обязательства по выплате долгов, однако должны они уже не тому банку, у которого брали кредит, а тому, который выкупил займы.

Например, КП на общую сумму 1 000 000 руб. от Сбербанка может быть реализован за 1 200 000 руб., поскольку риски очень небольшие, а проценты высокие.

А вот если говорить о микрофинансовых организациях, то их портфели редко когда стоят больше 30%, что объясняется просто: такие компании продают долги клиентов только в таких ситуациях, когда вернуть деньги почти нереально.

Что касается банкротства, то тут важно понимать, что у банков есть и свои кредиторы – во-первых, другие банки, во-вторых, государство, т.д. Коммерческие учреждения нередко попадают в ситуации, когда они не в состоянии вовремя вернуть взятые кредиты.

Примечание 4. Если банковская компания признана Центробанком банкротом, её кредитный портфель обязательно продаётся. Это происходит или с согласия самого новоиспечённого банкрота, или без – на торгах. Потом все заёмщики выплачивают свои кредиты уже другой организации: о такой необходимости клиентов обязательно уведомляют.

Заключение

Кредитный портфель – совокупность банковских активов, получаемых от предоставления ссуд клиентам организации. Если простыми словами, это все займы, что были выданы кредитно-финансовым учреждением на некотором отрезке времени или к конкретной отчётной дате.