Корреспондентский счет используется при оформлении платёжного поручения и указывается он вместе с расчётным счётом. В статье рассмотрим, что это за реквизит и для чего он нужен.
Содержание
В чём разница между корреспондентским счётом и расчётным?
Все пользователи банковских услуг периодически сталкиваются с термином “расчётный счёт”. РС закрепляется за всеми физическими и юридическими лицами, являющимися клиентами кредитно-финансовых организаций.
Какую информацию содержит реквизит? Это сведения о поступающих, также снимаемых либо перечисляемых денежных средствах.
Банки тоже имеют свой аналог – учётные записи в РКЦ Центробанка или других кредитных организациях коммерческого происхождения. Это корреспондентский счёт.
Коррсчёт – это, фактически, номер, присваиваемый банку для обеспечения его возможности взаимодействовать с другими банковскими учреждениями и эксплуатировать РКО ЦБ РФ (расчётно-кассовое обслуживание).
Зачем нужны обозначения к/с и р/с? Для организации финансового оборота как внутри банков, так и между ними.
Как это работает? Первым делом деньги поступают на к/c, затем они распределяются соответственно своему назначению – между клиентами. Указание учётных сведений помогает в данном случае быстрее переводить суммы адресатам.
Иными словами, коррсчёт является посредником между двумя (и более) кредитно-финансовыми организациями.
Суть коррсчёта
Чтобы понять лучше суть к/с, следует подробнее разобрать, зачем он нужен.
Назначение
По своему происхождению реквизит не отличается от стандартного депозита “До востребования”, но владеет им не частное лицо, а банк.
На коррсчёте размещаются не применённые банковские деньги, заёмные или клиентские средства. Он делает возможным открытие депозитов в Центральном Банке России.
Когда пройдена регистрация, корреспондентский счёт делает возможным ведение банком учёта его расходов и доходов, т.к. отображаются все производимые держателем реквизита операции.
Примечание 1. Когда (и если) на к/с обнаруживается недостаток по минимальной сумме, сразу делается вывод о фактически испытываемых учреждением денежных сложностях.
Что содержит договор?
Все кредитно-финансовые компании строго контролируются и подлежат госучёту. В Российской Федерации эти функции выполняет Центробанк.
Коррсчёт позволяет ЦБ:
- мониторить имущество и передвижение денег;
- формировать резервные фонды банков.
Ввиду сказанного следует вывод: первый шаг на пути организации финансовой деятельности – заключение корреспондентского соглашения с ЦБ. Это обязательная процедура для всех банков, стремящихся легально действовать на территории России. Когда через Центробанк проводятся финансовые операции, кроме расчётного счёта указывается ещё и корреспондентский.
Что содержит документ:
- список юрлиц, которые владеют правом на зачисление и снятие денег;
- виды допустимых операций;
- имеющиеся контролирующие функции;
- описание процедуры информационного обмена;
- условия проведения платёжных операций.
Примечание 2. Участники соглашения осуществляют обмен телексными ключами и СВИФТ-кодами.
Пример 1:
- Некий клиент информирует банк о своём намерении сделать перевод физлицу или юрлицу, которые обслуживаются другим кредитно-финансовым учреждением.
- Операция проводится через платёжное поручение, которое выступает в роли уведомления о факте осуществления операции. При этом указывается сумма.
- Банк, осуществляющий отправление, принимает клиентские деньги – они в итоге поступят на р/c адресата в другой банковской компании (она в свою очередь пополняет баланс счёта получающей стороны на заданную сумму).
Всё взаимодействие регламентировано корреспондентским договором.
Порядок взаиморасчётов между банками
Всего есть три способа:
- заключение корр. договора на условиях, равно выгодных обеим сторонам;
- участие третьей стороны (обычно это Центробанк РФ);
- открытие клиринговых центров (через взаимодействие с ними осуществляется безналичные операции между банковскими учреждениями).
Примечание 3. Клиринг – это, собственно, и есть безналичные расчёты между сторонами за поставленные товары, бумаги, услуги, которые реализуются через взаимный зачёт.
Расшифровка номера
С каких цифр начинается номер, и сколько их в нём?
К/с состоит из 20 цифровых значений. Все цифры обозначают определённые сведения.
Первые пять – номера балансовых счетов (1-го и 2-го порядков).
Примечание 4. Балансовые счета 2-го порядка привязаны к каждому банку персонально. Они отражаются 4-ой и 5-ой цифрами.
Следующее трио – шифр применяемой валюты. Для российских рублей это 810.
Идущая далее цифра – проверочная, она вычисляется автоматически специальным алгоритмом.
10-ый – 17-ый символы обозначают код счёта кредитно-финансовой организации в банке-корреспонденте.
Наконец, последняя тройка идентична последним цифрам БИК.
Итого схема следующая: 5 + 3 + 1 + 8 + 3 = 20.
Разновидности КС
Большая часть крупных российских банков имеет не только отечественные коррсчета, но и заграничные. Это объясняется тем, что многие клиенты хотят по возможности иметь некоторые накопления в зарубежных учреждениях.
Когда к/с в банке-нерезиденте открыт, российская банковская компания может проводить валютные операции по поручению своих пользователей.
Существует три вида к/с:
- “Ностро”. Назначение – расходные операции по оплате услуг юрлиц и физлиц как в Российской Федерации, так и за границей. В данном случае применяется межбанковский канал связи СВИФТ (SWIFT).
- “Лоро”. Этот тип реквизита открывает банк-корреспондент по заявлению банка-респондента. В процессе участие принимать могут несколько сторон, в т.ч. ЦБ РФ. Проведение расчётов – в рублях и в валюте. Осуществляемые по распоряжению респондента операции отражаются в его пассиве.
- “Востро”. Этот счёт открывается заграничным банком в аналогичном российском учреждении. Данный реквизит позволяет проводить операции и в рублях, и в иностранных денежных знаках.
Примечание 5. Коррсчёт всегда должен указываться в случае с внутрироссийскими переводами. В то же время он не обязателен, когда участвуют нерезиденты.
Где посмотреть реквизит?
Чтобы сделать перечисление денег через центробанковскую расчётную сеть, нужно в документах указать:
И здесь возникает вопрос: а как узнать коррсчёт? Только через систему самого банка:
- на официальном сайте (обычно нужные сведения отражены в разделе “Реквизиты”);
- у оператора горячей линии (номер можно посмотреть в разделе “Контакты” на официальном веб-ресурсе);
- в офисе.
Если Вы оформляете перевод в отделении, специалисты самостоятельно пропишут к/c в документе. При необходимости данные будут распечатаны. Нужные цифры есть также в договоре.
Порядок открытия в Центробанке
Когда открывается счёт?
Создание к/c является, фактически, первым шагом в жизни нового банка. После реализации данного этапа организация попадает в государственный реестр Центробанка. Это залог получения лицензии на осуществление профильной деятельности.
Чтобы использовать единую расчётную систему, банк обязан заключить корреспондентский договор с ЦБ: тут нужно заявление – документ заверяется руководителем и главным бухгалтером (подписями и печатью компании).
Стандартный набор документации:
- копия лицензии;
- копии учредительных бумаг;
- свидетельство ОГРН.
Всё это заверяется в нотариальной конторе.
Факт того, что руководитель и главбух действительно занимают свои должности, подтверждается с помощью письма ЦБ.
На карточке с печатью банка подаются образцы подписей лиц, уполномоченных осуществлять операции с деньгами. Сюда же прилагаются копии приказов о назначении сотрудников на те должности, что позволяют утверждать платёжную документацию, а также нотариально заверенные копии их паспортов.
Помимо прочего, предъявляются:
- письмо из Росреестра с кодами статистики;
- выписка со временно действующего накопительного счёта, который используется для денежных перечислений.
Примечание 6. Как мы уже говорили, банк может открыть к/с не только в ЦБ РФ, но и в другой кредитно-финансовой организации. Для ООО требуется список учредителей, для АО – список акционеров. Если речь о филиале, понадобятся нотариальные копии учредительного положения и письмо ЦБ, в котором указывается присвоенный порядковый номер. Филиал всегда действует, руководствуясь доверенностью, выдаваемой головным офисом.
Операции по коррсчёту
С коррсчётом связаны такие операции, как:
- расчётно-кассовые;
- приобретение и продажа акций (ценных бумаг);
- манипуляции с межбанковскими займами/депозитами.
Вдобавок имеют место бюджетные платежи, любые расчёты со внебюджетными фондами и передвижения денег в контексте сотрудничества с Центральным Банком.
При отсутствии финансовых трудностей на корреспондентский счёт всегда приходит больше денежных средств, чем списывается.
Заключение
Без корсчёта невозможно оформить и провести какую-либо финансовую операцию, будь то перевод, поступление денежных средств или платёж. На первый взгляд, узнать данные по реквизиту непросто, однако это вопрос всего лишь нескольких действий. В любом случае, или запрос в интернете, или оператор горячей линии конкретного банка дадут нужные сведения.
Загрузка...
